一、研究背景

A公司是某人寿保险公司在广东设立的省级分支机构，负责广东省内（不含深圳）人寿保险产品的销售组织与客户服务，2013年3月正式挂牌开业。自开业以来，公司以价值成长为主线，经营态势、业务结构及价值成长均稳步提升，2025年保险业务收入达129.7亿元，在广东省人寿保险公司及银保系人寿保险公司中均位居前列。

随着业务规模扩大与经营质量提升，采购需求和规模大幅增长，采购环节成为影响企业成本、效率与风险防范的关键领域，潜在风险凸显，亟须构建全流程风险防控机制。其面临的主要挑战有三：一是采购统筹管理挑战，近三年集采金额年均增长率达230%，采购品种涵盖物资、服务、工程及健康金融设备等，对采购质量、风险防控和成本控制提出更高要求；二是采购专业能力挑战，数字化采购、供应链金融等业务创新，要求采购人员兼具传统采购知识与金融科技专业能力；三是廉洁风险挑战，近三年集采项目数量、项目平均总价年均增长率分别达156%、187%，大额资金流动易引发供应商不正当竞争，损害企业利益与形象，廉洁防控任务艰巨。

二、主要做法

（一）“三步”构建采购全流程风险防控机制

1.识别采购风险点

为系统识别采购全流程风险点，A公司以思维导图为工具，结合《招标投标法》及企业内部采购制度，从采购全流程生命周期出发，梳理出项目立项、采购需求确定、采购方案审批等10个关键环节18个主要风险点。例如，项目立项环节存在拆分项目、规避招标、应上会未上会等风险；采购需求确定环节可能出现需求数量不合理问题；评审环节则有设置倾向性评审标准、评委应回避未回避、围标串标等风险。思维导图清晰呈现了采购全流程风险点，为后续制定针对性防控举措提供了有力支撑。

2.制定防控举措

在梳理识别出采购全流程风险点后，A公司结合实际，为每个风险点明确责任部门、风险描述、防控措施、处罚办法及责任人员，确保防控工作层层落实。针对已识别的风险点，共制定五类50条防控举措。一是分权防控，优化权力结构实现制衡，如供应商寻源采用双人模式，减少权力寻租空间；二是程序防控，规范权力运行流程，组建专业小组评审评分标准，保障评审公正科学；三是公开防控，强化监督力度，全程监控评审过程，及时公开采购信息，接受内外部监督；四是技术防控，借助信息化手段，通过校验投标文件硬件识别码，防范文件篡改抄袭；五是文化防控，加强廉洁教育，建立廉洁采购承诺书制度，常态化开展典型案例警示教育，增强相关人员廉洁与法律意识。

3.建立“五方”廉洁提醒机制

为进一步完善采购全流程风险防控机制，A公司建立了三阶段（采前、采中、采后）五方（需求部门、采购管理部门、评审专家、招标代理、供应商）廉洁风险提醒机制，通过绘制矩阵表，明确不同角色在采购各阶段可能面临的廉洁风险点，并针对性地制定相应的提醒措施。

采前阶段，多部门完成采购纪律上墙，需求部门签订守则，招标代理开展警示教育，强化思想防线；采中阶段，各方签订廉洁自律承诺书，以书面形式明确责任、约束行为；采后阶段，各方接受常态化监督考核，形成全方位监督体系。此外，通过常态化廉洁宣传培训，将风险提醒精准传递至“五方”，全方位预防廉洁风险，保障采购工作阳光规范。

（二）实施“四维”党建+供应商考核模式

1.实施四维合作供应商稽核模式

为防控供应商合作风险、提升采购管理质量，A公司构建了“企业概况、风险扫描、不良记录、关系分析”的四维合作供应商稽核模式，对近五年合作的150多家供应商开展稽核，实现“资质审查+风险预判+合规追溯”一体化管理。企业概况维度，全面核查供应商基本信息、经营及财务状况，评估其供应能力与合作潜力；风险扫描维度，运用专业工具分析供应商生产经营、市场、信用等风险，排查隐患；不良记录维度，核查过往合作中的违规、质量及售后问题，重点管控有不良记录的供应商；关系分析维度，排查供应商与企业内部人员的利益关联，防范利益输送。通过定期稽核，及时解决供应商问题，保障采购活动安全稳定。

2.强化供应商后评估结果应用

A公司建立完善的供应商后评估体系，将履约质量、合规表现及党建合作深度纳入考核，依据信息核查和评价得分，将合作供应商分为A、B、C、D四级。为发挥评估作用，企业将结果应用于次年供应商投标评审，形成“评估—应用—优化”闭环，倒逼供应商提升服务质量。具体规则：通过资格审查且有评级的投标人≥2人时，A级得5分、B级3分、C级1分、D级0分，无评级者取有评级者平均分；等于1人时，评级得分不变，无评级者按B级得3分；小于1人时，后评估得分不纳入综合评分，增加价格评分权重。此举既激励供应商提升服务与诚信水平，也为企业选择优质供应商提供了科学依据。

三、实施效果

（一）风险管理效能显著提升

通过建立采购全流程风险防控与廉洁提醒机制，A公司实现采购监督精细化，及时排查处置潜在违规行为，保障采购活动规范开展；同时强化四维稽核，组织合作供应商开展廉洁共建，共同构建协同合作生态。

（二）经济效益成果斐然

风险防控机制有效降低采购成本，通过精准规划需求避免物资积压、科学评审选择高性价比供应商，2024年资金节约率达到20.45%，2025年节约率进一步提升至30.21%，同比增长48%，显著增强企业市场竞争力；此外，通过严格准入审核、规范合同条款及全程履约跟踪，采购环节未出现合同履约纠纷，保障生产经营有序推进。

（三）社会效益持续凸显

2025年4月，A公司采购实践荣获金融采购网“2023—2024年度金融采购优秀业务研究成果三等奖”，彰显创新价值；在采购中优先选择符合环保及社会责任标准的供应商，设置绿色指标推动产业链可持续发展，同时防范腐败、维护社会公平，提升企业公众形象。

四、结束语

采购全流程风险防控机制建设是企业稳健发展的重要保障，对提升经济效益、塑造社会形象意义重大。通过分析采购挑战、识别风险点、制定防控举措及强化供应商管理，企业已在多方面取得显著成效。但市场环境与企业业务不断变化，采购风险持续演变，企业需持续关注新风险、完善防控机制，强化制度、人员及供应商管理，确保采购合法合规、公平公正，为企业高质量发展和国民经济稳定运行提供支撑。